Приказ банковские переводы

29.03.2018 Выкл. Автор admin

Банковский перевод

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД — это расчетная банковская операция, прово­димая посредством направления телеграфом или по почте платежного по­ручения одного банка другому. ПЛАТЕЖНОЕ ПОРУЧЕНИЕ представляет собой приказ банка, адресованный своему банку-корреспонденту, о выпла­те определенной суммы денег бенефициару (т.е. переводополучателю), предъявителю чека или иных платежных документов. Платежное пору­чение дается банком на основе указаний перевододателя — клиента банка. Последний инструктирует банк об условиях выплаты бенефициару суммы перевода. В своих переводных операциях банк и его клиенты руковод­ствуются инструкцией Внешторгбанка СССР от 25 декабря 1985 г . № 1 «О порядке совершения банковских операций по международным расчетам» и конкретными указаниями, содержащимися в платежном поручении. Эти поручения выполняются банком и его учреждениями за счет переводо­дателя (рис. 6.1).

Рис. 6.1. Схема расчетов с помощью банковского перевода

1. Экспортер передает импортеру документы в соответствии с заключенным конт­рактом.

2. Импортер выставляет платежное поручение в банк.

3. Снятие денег со счета импортера и зачисление их на счет «Лоро»

4. Уведомление (т.е. авизование) банка, обслуживающего экспортера, об осуществле­нии операции 3.

5. При поступлении авизо (т.е. извещения о том, что деньги поступили на счет) списа­ние денег со счета «Лоро» и зачисление их на счет экспортера.

6. Авизование экспортера о зачислении денег на его счет.

Платежные поручения иностранных банков за экспортированные това­ры и оказанные услуги поступают в уполномоченный банк в виде телеграф­ных или почтовых поручений. На каждое платежное поручение иностран­ного банка составляется мемориальный ордер по установленной форме. Его копия направляется БЕНЕФИЦИАРУ (переводополучателю) при выписке из его счета. При зачислении суммы документарных переводов банк указы­вает в этом ордере срок представления документов в банк. Сроки представ­ления документов получателем средств не могут превышать 15 дней с даты зачисления суммы перевода на его счет в банке. В случае нарушения им сроков представления документов, указанных в платежном поручении ино­странного банка, уполномоченный банк списывает эту сумму со счета пере­водополучателя и одновременно запрашивает у иностранного банка-пере­вододателя инструкции в отношении перевода.

Банк выполняет также платежные поручения иностранных банков-пе­ревододателей в рублях при получении от них соответствующего покрытия по рыночному курсу на день его поступления, кроме поручений, которые предоставляют право банку дебетовать суммой перевода счет «Лоро» бан­ка-перевододателя в уполномоченном банке. В этом случае банк зачисляет сумму в рублях на счет переводополучателя и одновременно направляет банку-перевододателю телеграфное требование зачислить покрытие на соответствующий счет «Ностро» (счет, который открывает уполномоченно­му банку его банк-корреспондент за границей) в указанном им банке сумму в иностранной валюте.

Предприятие-переводополучатель, получив сумму перевода, указанную в документах, должно не позднее чем через 15 дней информировать банк о необходимости снятия с учета оплаченных документов.

Уполномоченные банки осуществляют также банковские переводы в рас­четах за импортированные товары и полученные услуги. Они выполняют поручения российских перевододателей на перевод иностранной валюты за границу в оплату стоимости импортированных товаров, а также в оплату по товарным документам или документам об оказании услуг; в оплату арбит­ражных сборов, штрафных санкций и претензий; в погашение задолженно­сти, образовавшейся в результате перерасчетов; в оплату членских взносов в международных организациях и командировочных расходов представите­лей российских организаций (предприятий) за границей; в качестве авансо­вых платежей, предусмотренных условиями внешнеторговых контрактов; в оплату переводных и простых векселей и для других целей.

Перевод средств за границу по поручению перевододателя производит­ся на основании заявления на перевод. В этом документе перевододатель должен указать:

1) сумму перевода иностранной валюты (цифрами и прописью). Если эта сумма выражена в валюте цены контракта, а платеж следует произвести в иной иностранной валюте, то перевододатель приводит точный курс пере­счета первой из них во вторую или способ его определения. Курсовая раз­ница, возникающая при пересчете валют, регулируется за счет переводода­теля и отражается по тому же счету, что и основной платеж;

2) способ выполнения поручения (воздушной почтой или телеграфом);

3) полное и точное наименование переводополучателя (бенефициара) и его почтовый адрес;

4) полное и точное наименование банка, клиентом которого является переводополучатель, а также номер его счета в этом банке;

5) цель и назначение перевода.

Вместе с заявлением в банк представляется копия контракта.

Перевододатель обязан сообщить также, на чей счет следует отнести бан­ковскую комиссию, почтовые или телеграфные расходы по переводу, и номер счета, с которого они должны быть оплачены (если они подлежат оплате за счет перевододателя), а также другие необходимые данные.

Заявление на перевод оформляется в трех экземплярах: первый подпи­сывают от имени предприятия-перевододателя руководитель и главный бухгалтер или их заместители. Подписи скрепляются печатью этого пред­приятия.

Правильно оформленные заявления на перевод принимаются банком под расписку на копии заявления. Заявления, оформленные с нарушением бан­ковских инструкции, возвращаются клиенту банка без исполнения на пере­оформление.

На основании данных, содержащихся в заявлении перевододателя, упол­номоченный банк составляет телеграфное или почтовое платежное поруче­ние иностранному банку на перевод иностранной валюты.

При расчетах в форме банковского перевода одна из сторон по контрак­ту всегда несет риск. Так, для экспортера существует риск неоплаты по­ставленного товара при платежах переводом после поставки товаров. Для импортера существует риск непоставки товара после его предварительной оплаты, если контрактом предусмотрены авансовые платежи. Поэтому при­менение банковских переводов в расчетах по товарным поставкам доволь­но ограничено.

Более надежной по сравнению с банковским переводом является инкас­совая форма расчетов. Инкассо (итал. incasso — в ящик) упрощенно можно определить как поручение экспортера (продавца) своему банку получить от импортера (покупателя) непосредственно или через другой банк определен­ную денежную сумму или подтверждение, что эта денежная сумма будет выплачена в установленный срок.

При расчетах по инкассо банк (банк-эмитент) обязуется по поручению клиента осуществить за счет клиента действия по получению от платель­щика платежа и/или акцепта платежа. Банк-эмитент, получивший поруче­ние клиента, вправе привлекать для его выполнения иной банк (исполняю­щий банк) (ст. 874 ПС РФ).

Инкассовая операция банка сочетается с акцептной формой расчета. АКЦЕПТ — это согласие плательщика на оплату документов счета.

При акцептной форме расчетов товары отгружаются на основании конт­ракта немедленно, не ожидая оплаты покупателем товара. Покупатель уплачивает за товар по получении расчетных документов, предварительно проверив выполнение поставщиком всех условий договора в отношении ко­личества, цены, срока отгрузки, качества и т.д. В случае нарушения постав­щиком договора покупатель может отказаться от оплаты товара. Если поку­патель нарушает договор, например задерживает оплату товаров, постав­щик вправе применить к нему санкции.

Инкассовая операция банка в основном заключается в том, что банк бе­рет на себя организацию всего документооборота по акцепту. Он принима­ет от экспортера (продавца) платежные документы, выписанные им на им­портера (покупателя) после отгрузки товара, пересылает их по местона­хождению импортера в обслуживающий его банк для получения платежа за товар. Банк, обслуживающий импортера, должен следить за тем, чтобы экспортеру вовремя была уплачена причитающаяся за товар сумма и инкас­сированные деньги переведены ему через обслуживающий его банк, при­нявший платежное требование на инкассо.

Если импортер заявляет об отказе от акцепта, банк проверяет основа­тельность и мотивы этого отказа и уведомляет о нем экспортера. При неуп­лате экспортером платежного документа в установленный срок банк инфор­мирует об этом тот банк, который принял платежный документ на инкассо, и принимает меры для взыскания с экспортера платежа за товар.

Документарное инкассо осуществляется по следующей схеме (рис. 6.2):

Рис. 6.2. Схема расчетов с помощью документарного инкассо

1. Заключение договора о поставке товара.

2. Отправка товара.

3. Представление документов на инкассо.

4. Поручение на инкассо, т.е. банк, обслуживающий экспортера, пересылает документы банку, обслуживающему импортера.

5. Авизование (уведомление) импортера о получении документов.

6. Оплата документов (выставление платежного поручения).

7. Передача документов импортеру.

8. Занесение денежных средств на счет «Лоро».

9. Авизование банка, обслуживающего экспортера, об операции 8.

10. Списание денег со счета «Лоро» и зачисление их на счет экспортера.

11. Авизование экспортера о зачислении денег на его счет. Операции 4 и 9 можно уско­рить с помощью телеграфа («телеграфное инкассо»).,

Инкассо бывает чистое и документарное.

Чистое инкассо — это инкассо финансовых документов, когда они не сопровождаются коммерческими документами.

Обычно применяется документарное инкассо, т.е. поручение экспорте­ра банку получить от импортера платеж против товарных документов с пос­ледующим перечислением сумм платежа экспортеру.

При документарном инкассо инкассо финансовых документов сопро­вождается коммерческими документами (счета, транспортные и страховые документы и пр.). Документарное инкассо может быть также инкассо толь­ко коммерческих документов.

Инкассо бывает двух видов: с предварительным акцептом и с последу­ющим акцептом (с немедленной оплатой).

При инкассировании документов и получении по ним платежа или акцепта банки руководствуются Унифицированными правилами по инкас­со (редакция 1978 г ., публикация Международной торговой палаты № 322) (приложение 5), инструкцией Внешторгбанка СССР от 25 декабря 1985 г . № 1 «О порядке совершения банковских операций по международным опе­рациям» и Гражданским кодексом РФ.

Внешнеэкономические связи. Соединенные штаты являются крупнейшим в
мире экспортером (13% мирового экспорта) и импортном (18% мирового .
bibliotekar.ru/rGeo/41.htm

Внешнеэкономические связи видятся нам чаще всего в виде ввоза и вывоза
товаров, импорта и экспорта. Ко в современной экономике в число .
bibliotekar.ru/biznes-35/47.htm

Внешнеэкономические связи — это международные хозяйственные и
торгово-политические отношения, предусматривающие обмен товарами, .
bibliotekar.ru/audit-2/53.htm

Внешнеэкономические связи России со странами, являвшимися ранее
республиками СССР, обладают рядом особенностей,

Внешнеэкономические связи нуждаются в регулировании со стороны
государства. В централизованной экономике внешнеэкономическая
bibliotekar.ru/biznes-35/49.htm

В-третьих, кредит обеспечивает бесперебойность международных
расчетных и валютных операций, обслуживающих внешнеэкономические
связи .

Приказ банковские переводы

В соответствии со сложившейся практикой в настоящее время применяются следующие основные формы международных расчетов документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс. Кроме того, осуществляются расчеты с использованием векселей и чеков. С международными расчетами [c.216]

Банковский перевод. Он представляет собой поручение одного банка другому выплатить переводополучателю определенную сумму. В международных расчетах банки зачастую выполняют переводы по поручению своих клиентов. В этих операциях участвуют перевододатель-должник банк перевододателя, принявший поручение банк, осуществляющий зачисление суммы перевода переводополучателю переводополучатель. В форме банковского перевода осуществляются оплата инкассо, платежи в счет окончательных расчетов, авансовые платежи. Кроме того, посредством перевода производятся перерасчеты и другие операции. Банковский перевод осуществляется по почте или телеграфу соответственно почтовыми или телеграфными платежными поручениями в настоящее время — по системе СВИФТ. Банковские переводы могут сочетаться с другими формами расчетов (например, с инкассо), а также с гарантиями. Экспортер предпочитает сочетать переводы с гарантией банка, который в случае неоплаты товара импортером производит платеж в счет гарантии. Для осуществления перевода за товары импортер часто прибегает к банковскому кредиту, срок которого короче, чем по кредиту для открытия аккредитива. [c.225]

Другие публикации:  Индивидуальный предприниматель подоходный налог

Экономическое содержание банковских переводов зависит от того, осуществляется оплата товаров или услуг до их поставки (авансовые платежи) или после их получения импортером (расчеты в форме открытого счета). [c.225]

Расчеты по открытому счету. Их сущность состоит в периодических платежах импортера экспортеру после получения товара. Сумма текущей задолженности учитывается в книгах торговых партнеров. Данная форма международных расчетов связана с кредитом по открытому счету. Порядок расчетов по погашению задолженности по открытому счету определяется соглашением между контрагентами. Обычно предусматриваются периодические платежи в установленные сроки (после завершения поставок или перепродажи товара импортером в середине или конце месяца). После выверки расчетов окончательное погашение задолженности по открытому счету производится через банки, как правило, с использованием банковского перевода или чека. В этой связи банковская статистика часто включает расчеты по открытому счету в банковские переводы. [c.226]

Какие международные расчеты осуществляются в форме банковского перевода [c.240]

Экономия издержек обращения в сфере международных расчетов путем замены действительных денег (золотых, серебряных) кредитными, а также путем развития и ускорения безналичных платежей, замены наличного валютного оборота международными кредитными операциями. На базе международного кредита возникли кредитные средства международных расчетов — векселя, чеки, а также банковские переводы, депозитные сертификаты и др. Экономия времени обращения ссудного капитала в МЭО увеличивает время производительного функционирования капитала, обеспечивая расширение производства и рост прибылей. [c.243]

В современном международном платежном обороте широко используются банковские переводы — почтовые и особенно телеграфные. Перевод — приказ банка банку-корреспонденту в другой стране выплатить по указанию своего клиента определенную сумму в иностранной валюте со своего счета. При совершении перевода банк продает клиенту иностранную валюту на националь- [c.335]

К числу применяемых в настоящее время форм расчетов относятся документарный аккредитив, инкассо, банковский перевод, открытый счет, аванс, валютный клиринг. В качестве форм расчетов и средств платежа используются также векселя и чеки. Их сопровождают гарантийные операции банков. [c.733]

Банковский перевод — поручение одного банка другому банку выплатить получателю перевода определенную сумму. В этой форме расчетов производятся оплата инкассо, платежи в счет окончательных расчетов, авансовые платежи. Они осуществляются в основном через СВИФТ, а также почтовыми или телеграфными платежными поручениями. [c.735]

Банковский перевод применяется в том случае, когда необходимо срочно произвести расчеты по внешнеторговой сделке. По каналам связи один банк направляет другому банку платежное поручение. При этом клиент-импортер оформляет заявление на перевод определенной суммы валюты. [c.735]

Очень важным разделом договора является Качество (сортность) и комплектность . В связи с этим при определении качества в договоре может быть записано по стандарту , по техническим условиям , по образцу , по предварительному осмотру , по содержанию отдельных веществ в товаре , по выходу готового продукта , по натуральному весу , тель-тель (такой, как есть). По каждому из вышеназванных определений дается согласованное толкование понятий. В разделе Порядок и формы расчетов определяются способ и порядок финансовых расчетов, а также гарантии выполнения сторонами взаимных платежных обязательств. Традиционными являются расчеты наличными, посредством чеков, банковскими переводами, аккредитивами и инкассо. [c.635]

Формы расчетов устанавливаются в контракте. И от правильного выбора зависят гарантия получения платежа, своевременность поступления валютной выручки за проданные товары и оказанные услуги, быстрота оборачиваемости средств в каждой операции и т. д. К основным формам международных расчетов относятся банковский перевод, инкассо, аккредитивы, расчеты с использованием векселей, чеков и некоторые другие. [c.63]

Рассмотрим одну из наиболее распространенных форм безналичных расчетов — банковский перевод. Банковский перевод — это поручение одного банка другому выплатить определенную сумму определенному лицу за счет банка перевододателя. При подписании контракта оговаривается, через какие банки-корреспонденты будут совершаться расчеты банковскими переводами. Плательщик (как правило, импортер) дает банку заявление на перевод, т. е. поручает банку произвести снятие денег со своего счета и перечисление их на счет контрагента, отгрузившего (от- [c.63]

Расчеты при помощи банковских переводов производятся в следующей последовательности [c.64]

По операциям на валютном счете при международных расчетах используются банковские переводы, а внутри страны по экспортно-импортным и другим операциям большей частью применяются платежные поручения. Следует отметить, что формы безналичных расчетов и реквизиты расчетных банковских документов, применяемые при международных расчетах, имеют значительные отличия от используемых при расчетах внутри страны. [c.65]

Платежное поручение — это поручение владельца счета (плательщика) обслуживающей его кредитной организации о перечислении определенной суммы со своего счета на счет получателя. Платежное поручение оформляется соответствующим расчетным документом. Платежное поручение — это банковский перевод. Кредитная организация, принявшая поручение, обязуется от своего имени, но за счет клиента-плательщика осуществить платеж третьему лицу — получателю средств. [c.370]

ТРАССАНТ, ТРАССАТ, ТРАТТА — ел. ВЕКСЕЛЬ. ТРАНСФЕР — ел. БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД. [c.233]

БАНКОВСКИЙ ПЕРЕВОД — вклад, сделанный банком в другой банк по указанию своего клиента в его пользу либо в пользу третьего лица. [c.20]

Прямой метод предполагает соответственно и прямое внимание не к накопительным бухгалтерским проводкам, а к действительному расходованию денег, их оттоку посредством чеков, наличных, банковских переводов и пр. [c.257]

Если в контракте предусмотрен наличный расчет, то он производятся немедленно после поставки товара против предоставляемых продавцами документов. В международной торговле наличный расчет осуществляется чеками, банковскими переводами, аккредитивами и инкассо. Все они представляют собой формы расчетов [c.15]

Расчеты банковскими переводами. При таких расчетах экспортеры направляют импортерам счета и другие документы за поставленные товары, выполненные работы, по претензиям и по другим взаимным расчетам. На основании этих документов плательщики направляют в свои банки платежные поручения на перевод денег на счета экспортеров или кредиторов. [c.16]

В условия контрактов с расчетом банковскими переводами обычно включаются обязательства покупателей предоставлять продавцам финансовые гарантии платежей. Наиболее надежными являются гарантии банков, которые берут на себя обязательства осуществить за покупателей предусмотренные контрактами платежи. Покупатели платят банкам стоимость гарантий, которые являются оценкой риска невыполнения платежных обязательств, [c.16]

Оплата товара производится банковским переводом в Банк Продавца. , [c.138]

В случае выплаты дивиденда источником выплаты дохода является эмитент. Эмитент исчисляет, удерживает и перечисляет подоходный налог в бюджет. Дивиденды перечисляются, как правило, с помощью уполномоченной организации (например, банка или депозитария) тем способом (наличными, почтовым или банковским переводом), который указан в анкете акционера. Такая анкета находится в реестре, ответственность за правильность данных в анкете несет зарегистрированное лицо, т. е. акционер. При перечислении акционер получает сумму дивиденда уже за вычетом налога, который перечисляется налоговым агентом в бюджет, а соответствующие сведения об удержании налога направляются в налоговую инспекцию по месту регистрации акционера. [c.193]

ПРЕДОПЛАТА — банковский перевод импортером валюты до поставки товара экспортером, Форма расчетов, выгодная экспортеру, но не выгодная импортеру. [c.253]

В отличие от брокера агент получает только вознаграждение, размер которого зависит от дохода, полученного клиентом. При этом агент не получает средства клиента в собственное распоряжение, т. е. средства клиента остаются собственностью последнего в течение всего срока действия соглашения. Агент имеет доступ к инвестиционному счету клиента с правом совершения лишь операций по купле/продаже ценных бумаг. Другие операции по инвестиционному счету, как то банковские переводы, использование чеков и кредитных карт и т. п. — может осуществлять только владелец счета. [c.161]

КОНТРАКТ — договор, соглашение (чаще письменное) со взаимными обязательствами для договаривающихся сторон. Подразделяются на следующие виды по поставкам продукции — экспортные, импортные, внутренние, бартерные и др. выполнение работ и оказание услуг — инженерно-консультационных, производственных, туристических, по перевозке и погрузке-разгрузке груза, страхованию, банковским и расчетным операциям, организации ярмарок, выставок, аукционов и др. услуг по результатам творческой деятельности — на торговлю лицензиями и патентами, объектами авторского права, результатами научно-исследовательской и опытно-конструкторской деятельности. К. обычно содержит несколько разделов (положений) определение сторон, предмет договора, цена и общая стоимость соглашения, сроки и место поставки, способы определения качества продукции, условия оплаты (чеки, банковские переводы, аккредитив, инкассо я pp.) упаковка и маркировки, штрафные санкции, страхование, обстоятельства непреодолимой силы (война, пожар, на- [c.63]

Платеж наличными включает все виды расчетов, при которых товар оплачивается полностью в период от его готовности для экспорта до или в момент перехода товара или товарных документов в распоряжение покупателя. Формами расчета наличными являются инкассо, аккредитив, банковский перевод, чек, расчет по открытому счету. [c.292]

Банковский перевод предполагает, что экспортеры направляют импортерам счета и другие документы за поставленные товары, выполненные работы, по претензиям и другим взаимным расчетам. На основании этих документов плательщики отправляют в свои банки платежные поручения о переводе денег на счета экспортеров или кредиторов. В основном эта форма используется при уплате долга по кредитам, выдаче авансов, урегулировании рекламаций на качество и ассортимент, оплате задолженности по открытому счету и т.д. [c.293]

Во внешнеэкономической деятельности могут быть использованы следующие формы международных расчетов наличный расчет, оплата в кредит, вексель, чек, банковский перевод, расчет по открытому счету, аккредитивы и инкассо. [c.283]

Альтернативная форма условий расчетов — кредит с опционом наличного платежа. Если импортер воспользуется правом отсрочки платежа за купленный товар, то он лишается скидки, предоставляемой при наличной оплате. Расчеты осуществляются при помощи различных средств платежа, используемых в международном обороте, — векселей, платежных поручений, банковских переводов (почтовых и телеграфных), чеков, пластиковых карточек. Иностранные инструменты (Foreign items, англ.) — чеки, векселя (простые и переводные) и другие кредитные средства обращения, подлежащие оплате в другой стране, где они депонированы. Наиболее сложной частью платежных условий контракта являются выбор формы расчетов и формулирование деталей проведения расчетов. Увязка противоположных интересов контрагентов в МЭО и организация их платежных отношений реализуются путем применения различных форм расчетов. [c.216]

Вообразить отсутствие бумажных денег и металлических монет не только в предпринимательстве, но и в обыденной жизни не составляет труда — каждый гражданин в таком случае должен иметь возможность осуществлять трансакции (банковские переводы латинское transa tio — соглашение, сделка) со своего счета. Деньги в их вещественной форме — как монет, так и их бумажных заменителей — исчезают из оборота и уходят в историческое небытие. [c.680]

Следует отметить, что большая часть банковских переводов проходит через систему WIFT (СВИФТ), что обеспечивает многократное увеличение скорости денежных расчетов. [c.64]

Расчет платежным поручением путем банковского перевода, в том числе по системе SWIFT, применяется, когда оплата не связана с передачей товарных документов (аванс, возврат долга). [c.199]

Перевод с карты на карту после 1 июля 2018 года – будет ли облагаться налогом?

Средства массовой информации и социальные сети в начале июня 2018 года буквально взорвались новостью о том, что с 1 июля переводы с карты на карту будут облагаться налогом по ставке 13%. ФНС якобы будет начислять налог тем, кто не смог доказать, что полученные средства не являются доходом или по другим основаниям освобождены от налогообложения. В появившейся информации была ссылка на поправки в статью 86 НК РФ, вступающие в силу с 1 июля 2018 года. Однако никакие поправки, касающиеся усиления контроля над частными переводами с карты на карту и налогообложения этих переводов, не вносились.

Другие публикации:  Материнский капитал 2018г сумма

Расскажем, в каких случаях налоговая служба может запросить информацию о происхождении денежных средств на счетах физического лица и доначислить налог.

Информация об усилении налогового контроля взволновала россиян

О том, что с 1 июля денежные переводы с карты на карту могут стать объектом налогообложения, юристы и бухгалтера с удивлением узнали, когда на них буквально обрушился вал вопросов на эту тему. Такие вопросы поступили и юристам takovzakon.ru. Вот некоторые из них.

«Слышал, что в силу вступают уже в начале будущего месяца изменения в 86 статью Налогового кодекса России, в соответствии с которыми банки будут передавать налоговикам информацию о частных переводах между физлицами. Правда ли это? Будут ли после этого начислять НДФЛ на такие перевод на банковскую карту?» – спрашивает Глеб из Москвы.

«Я сдаю квартиру и каждый месяц получаю деньги на карту от арендаторов. Налоги, естественно, не плачу. Сможет ли ФНС уличить меня в уклонении от уплаты налогов, когда вступят изменения в ст 86 НК РФ с 01.07.2018 ?» – интересуется Борис из Санкт-Петербурга.

« Облагаются ли подоходным налогом переводы с карты на карту Сбербанка с 1 июля 2018 года? Как доказать, что перевод – это не доход, а материальная помощь от родственников? » – пишет Ирина из Новосибирска.

И таких вопросов очень много. На фоне вполне серьезных разговоров о выводе из тени доходов самозанятых граждан и фрилансеров информация об усилении налогового контроля за банковскими счетами и переводами физлиц не кажется чем-то невероятным.

Вносились ли изменения в 86 статью Налогового кодекса РФ?

Такие изменения действительно вносились, однако они не имеют отношения к контролю за денежными переводами граждан с карты на карту. В соответствии с Федеральным законом N 343-ФЗ «О внесении изменений в части первую и вторую Налогового кодекса Российской Федерации», с 1 июня 2018 года вступили в силу изменениям в ч. 2 ст. 86 НК РФ относительно контроля за счетами, открытыми в драгоценных металлах. Такие счета, с точки зрения налогового контроля, приравняли к обычным денежным.

С 1 июня 2018 года банки обязали «выдавать налоговым органам справки о наличии счетов, вкладов (депозитов) в банке и (или) об остатках денежных средств (драгоценных металлов) на счетах, вкладах (депозитах), выписки по операциям на счетах, по вкладам (депозитам) организаций, индивидуальных предпринимателей и физических лиц, не являющихся индивидуальными предпринимателями, а также справки об остатках электронных денежных средств и о переводах электронных денежных средств в соответствии с законодательством Российской Федерации в электронной форме в течение трех дней со дня получения мотивированного запроса налогового органа в случаях, предусмотренных настоящим пунктом».

Может ли ФНС контролировать переводы на карту?

Запросы в кредитно-финансовые организации от налоговых органов относительно счетов физлиц, ИП и юрлиц (открытие, закрытие, остаток, изменение реквизитов) могут поступать в случае проведения налоговой проверки в порядке ст. 88 НК РФ (камеральная проверка – проводится, например, при предоставлении в налоговую декларации о доходах 3 НДФЛ для получения налогового вычета) либо в случае истребования документов (информации) в соответствии со ст. 93.1 НК РФ.

Если налоговая в результате проверки обнаружит денежные средства, происхождение которых необходимо прояснить, соответствующий запрос будет сделан владельцу счета. Ему в течение пяти дней необходимо будет дать пояснение. В результате рассмотрения пояснения налогоплательщика (а также и в случае, если оно не предоставлено) налоговый орган принимает решение о том, имело ли место налоговое правонарушение (п. 5 ст. 88 НК РФ).

Если будет установлено, что гражданин уклонялся от уплаты налогов, то ему доначислят НДФЛ и штраф 20% от суммы неуплаченного налога по ст. 122 НК РФ.

Решение о привлечении к налоговой ответственности выносится по форме приложения 30 к Приказу ФНС России от 08.05.2015 N ММВ-7-2/[email protected], где в разделе 3 будет указан вышестоящий налоговый орган для подачи жалобы и разъяснен порядок обжалования. Досудебный порядок в данном случае является обязательным – необходимо предварительно обратиться с жалобой в вышестоящий налоговый орган, а только потом при необходимости в суд (ст.138, 139 НК РФ).

Как происходит налоговый контроль на самом деле?

Несмотря на то, что появившаяся информация о внесении поправок в ст. 86 НК РФ с 1 июля является фейковой, необходимо признать, что интерес ФНС к частным переводам с карты на карту , за которыми очень часто скрываются «серые» доходы, в последние годы усиливается. Об этом хорошо знают индивидуальные предприниматели, чьи счета легко блокируются за любые подозрительные операции, особенно если платежи в налоговую составляют 0,5% от оборота.

За физическими лицами без статуса ИП контроль также усиливается. В качестве примера можно привести дело пенсионера из Белгородской области, которому доначислили НДФЛ после покупки дорогого автомобиля. Налоговая посчитала, что пенсии по инвалидности и денежных средств, вырученных от продажи старого авто, было явно недостаточно для совершения дорогой покупки, и начислила пожилому мужчине НДФЛ на оставшуюся сумму, которую посчитала незадекларированным доходом. Суд первой и апелляционной инстанции оставил решение ФНС в силе. Пытаясь восстановить справедливость, пенсионер дошел до Верховного суда РФ (Определение ВС РФ от 10 ноября 2015 г. N 57-КГ15-8 г).

ВС РФ отменил решение нижестоящих судов, разъяснив, что размер расходов в налоговом периоде нельзя приравнивать к размеру доходов, а основанием для доначисления НДФЛ могут быть только незадекларированный доход, а не расходы.

⇐Подписывайтесь на наш канал в Яндекс.Дзен!⇒

Денежные переводы

Я сделал денежный перевод по системе MoneyGram через сбербанк. Получатель проживает в США, но получить деньги не смог. Два дня бегали по разным точкам Нью-Йорке, звонили бесчисленное количество раз в кампанию, деньги не выдают. Разочарованы безмерно. Намерена написать заявление о том, чтобы мне, отправителю, сделали полный возврат денежных средств, как сумму перевода, так и сумму, уплаченную за услуги перевода, так как услуга не оказана. Куда обратиться с заявлением о возврате денег?

В соответствии с Порядком и условиями осуществления в ПАО Сбербанк международных срочных денежных переводов “MoneyGram”Отмена/возврат перевода производится только в структурном подразделении ПАО Сбербанк, в котором оформлялась операция по приему (отправлению) данного перевода, по заявлению на отмену/возврат перевода, формируемого автоматизированным путем после получения по контрольному номеру перевода, предоставленному отправителем, информации, подтверждающей наличие данного перевода. Комиссия за прием (отправление) перевода не возвращается в случае, если возврат перевода производится по истечении 45 календарных дней с даты его приема (отправления).

На меня открыли счёт без моего ведома и явно прошла денежные переводы что делать.

Добрый день. Написать банку претензию с требованием закрыть счёт, остановить все операции по счету, указать, что Вы лично никакой счёт в указанном банке не открывали, действовать от своего имени никому не поручали.

Открытие счетов без участия стороны в принципе не предусмотрено действующим законодательством. Счет может быть открыт как лицевой в организации где вы содержитесь ил проходите длительное лечение. Только так деньги пришедшие на ваше имя могут быть приняты и зачислены на ваш личный счет, но переводы с такого счета так же не предусмотрены без вашего согласия. Может быть это всего лишь предположение или догадка. В любом случае необходимо разобраться сделайте запрос в банк который вы подозреваете в оприходовании ваших денежных средств.

Хотела спросить по поводу перевода денежных средств и есть вопрос по задолженности.

Здравствуйте. Задавайте свой вопрос более корректно.

Что делать и как быть? Если правоохранительные органы допрашивают человека о денежных переводах с карты 2015 года который он уже забыл и не помнит. Как можно решать эту проблему?

Смотря в качестве кого его допрашивают и в рамках какого события.

Как долго идут денежные переводы из-за рубежа?

Обычно срок составляет от 2 до 7 рабочих дней.

Я переводила денежные средства в Израиль физическим лицам, которых я лично не знаю. Финансовый брокер советовала мне это делать, чтобы осуществить вывод средств, заработанных на одной из торговых площадок. Брокер сообщала, что лично занимается этим, так как компания, в которой у меня были инвестированные средства находится на грани банкротства. У меня нет подписанных документов от этой компании о выводе. У меня есть только подтверждения переводов в Израиль платежными системами Корона и Юнистрим, имена и телефоны людей, которые эти средства получали. Я так ничего и не получила обратно. Понимаю, что это мошенническая схема. Хотела бы получить юридическую консультацию по вопросу: как можно действовать в такой ситуации с правовой точки зрения? Спасибо. Очень прошу не публиковать мой вопрос на сайте, так как боюсь угроз, уже поступающих со стороны брокера. Спасибо.

Здравствуйте. Договором признается соглашение двух или нескольких лиц об установлении, изменении или прекращении гражданских прав и обязанностей. Нужно ознакомится с договором, сайтом брокера, перепиской. Вы какие действия предпринимали?

Консультация юриста по телефону: 8800 505 9111. Звонок бесплатный.

Алименщик переводил денежные средства как положено 2 месяца, их списывали. А теперь у него долг на крупную сумму. Позвонили чтоб узнать.. так сказали что это арест, так как он не платил вообще. Но смс то есть что суммы приходили именно по алиментам.

Приветствую. А нужно сходить лично на приём к приставам и все выяснить. Без данной информации не возможно дать ответ.

Для применения — «Методические рекомендации по порядку исполнения требований исполнительных документов о взыскании алиментов» (утв. ФССП России 19.06.2012 №01-16). Постановление пристав выносит по задолженности и обязан вручить участникам ИП, чтобы они могли обжаловать его или согласиться с суммой долга. Если вы женщина с которой живёт алиментщик, то он обязан предоставить приставу тогда оправдательные документы по выплате алиментов — финансовые чеки. Справку от работодателя, расписку от взыскателя алиментов. Если вы взыскатель алиментов, то идите к приставу, и пишите заявление, что за такой-то период алименты поступали, в такой-то сумме. Не нужно человека подводить, какой бы он не был (про порядочность).

Может ли мой 15 летный сын самостоятельно получит денежный перевод в банке по паспорту.

Уважаемый Михаил, Ваш 15 летный сын самостоятельно получить денежный перевод в банке по паспорту может — это входит в пределы его дееспособности. Статья 26. Дееспособность несовершеннолетних в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет 1. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет совершают сделки, за исключением названных в пункте 2 настоящей статьи, с письменного согласия своих законных представителей — родителей, усыновителей или попечителя. Сделка, совершенная таким несовершеннолетним, действительна также при ее последующем письменном одобрении его родителями, усыновителями или попечителем. 2. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет вправе самостоятельно, без согласия родителей, усыновителей и попечителя: 1) распоряжаться своими заработком, стипендией и иными доходами; 2) осуществлять права автора произведения науки, литературы или искусства, изобретения или иного охраняемого законом результата своей интеллектуальной деятельности; 3) в соответствии с законом вносить вклады в кредитные организации и распоряжаться ими; (в ред. Федерального закона от 30.12.2012 N 302-ФЗ) 4) совершать мелкие бытовые сделки и иные сделки, предусмотренные пунктом 2 статьи 28 настоящего Кодекса. По достижении шестнадцати лет несовершеннолетние также вправе быть членами кооперативов в соответствии с законами о кооперативах. 3. Несовершеннолетние в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет самостоятельно несут имущественную ответственность по сделкам, совершенным ими в соответствии с пунктами 1 и 2 настоящей статьи. За причиненный ими вред такие несовершеннолетние несут ответственность в соответствии с настоящим Кодексом. 4. При наличии достаточных оснований суд по ходатайству родителей, усыновителей или попечителя либо органа опеки и попечительства может ограничить или лишить несовершеннолетнего в возрасте от четырнадцати до восемнадцати лет права самостоятельно распоряжаться своими заработком, стипендией или иными доходами, за исключением случаев, когда такой несовершеннолетний приобрел дееспособность в полном объеме в соответствии с пунктом 2 статьи 21 или со статьей 27 настоящего Кодекса.

Другие публикации:  Покупка осаго до регистрации авто

В иске банка указан перевод денежных средств на счет по кредиту который я не осуществлял, со смехотворной суммой в 24, 87 рублей, как доказать, что я этого не делал, к тому же это продлевает сроки исковой давности по кредиту.

Знакомитесь с материалами дела, там должна быть выписка по счету, попросите суд запросить у банка документы как осуществлялся этот платеж, откуда, кто его осуществил. Пусть доказывают, что он был, скажите это не так никакого платежа не делал, доказательств нет.

У меня была карта тинькофф банка, я совешил онлайн перевод на свою же карту сбербанка, но денежные средства не поступили, а ушли в неизвестном направлении. Заявление в полицию и банк, я писал. Ответа нет. Банк прислал номер карты на которую поступили денежные средства, но она не известно чья. Прошло 2.5 года и коллекторское агенство Феникс подало на меня в суд за неуплату. Суд прошел без моего ведома. И теперь уже судебные приставы требуют с меня долг.

Так и в чем вопрос.?

Мною ошибочно были выполнены три перевода денежных средств с моей карты сбербанка на электронный адрес: WWW.RU.TELE2 moskva rus. Хочу вернуть! Прошу Вас помочь!
! Ответ поя адресу: [email protected]

Здравствуйте Пишите им заявление на возврат, если откажут, то в суд с заявлением как неосновательное обогащение ст.1102 ГК РФ.

Для перевода иностранных денежных средств на мою дебетовую карту россии нужна ли какая-то оферта для перевода?

Екатерина, добрый день! Нужно больше сведений. На каком основании денежные средства передаются (сделка, договор, дар и т.д.), кто является сторонами.

Я написал расписку что я получил от такого лица денежные средства переводом на карту, но денег не получил, но он сказал что денежные средства переведены но нужно оплатить НДС я не оплатил и по истечении часа займ отменился.
Что будет если он подаст в суд с это распиской на то что он перевёл денежные средства а я их не плачу.

Добрый день! Если он подаст иск в суд, он должен доказать что действительно перевел денежные средства на счет. Если он докажет это, то суд удовлетворит ему иск.

Ответ на данный вопрос возможен только после ознакомления с содержанием расписки и её соответствия договору займа.

Скажите можно ли получить денежный перевод по биометрическому паспорту.

Здравствуйте. Конечно, а в чем проблема?

Указано, что остаток денежных средств при закрытии возможно переводить в течение семи дней, можете уточнить, дней рабочих или календарных?

Не можем, читайте условия договора или обратитесь в банк. Предположительно банковских.

Статья 158 часть 2 пВ перевёл с чужой карты денежные средства на другую карту. Переводов было четыре через мобильный банк, общая сумма 26000 рублей. Потерпевший на примирение не идёт. Что мне грозит за данное преступление? Спасибо.

Игорь! За совершение преступления, предусмотренного п. В ч. 2 ст. 158 УК РФ; предусмотрено уголовное наказание: в виде штрафа в размере до двухсот тысяч рублей или в размере заработной платы или иного дохода осужденного за период до восемнадцати месяцев, либо обязательными работами на срок до четырехсот восьмидесяти часов, либо исправительными работами на срок до двух лет, либо принудительными работами на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового, либо лишением свободы на срок до пяти лет с ограничением свободы на срок до одного года или без такового.

Что Вам грозит, ответила Иванова М.А. Переведите потерпевшему посильную для Вас денежную сумму почтовым переводом; в суде предъявите квитанцию и поясните, что приняли меры к добровольному возмещению вреда.

При переводе денежных средств (мне банк одобрил кредит) сказали что будет взимается процент 1,75, эти деньги выступая с кредита который мне предоставляет?

Вам надо внимательно читать условия кредитного договора, а не руководствоваться устными сообщениями сотрудников банка.

Мне не выдали в банке денежный перевод юнистрим. Попросили отчитаться за ранее,2 месяца назад высланый перевод в 300000 р. Просят ответить на вопросы: кто выслал и на какие нужды? Имеет ли право банк удерживвть мой перевод? И как правильно ответить на эти вопросы?

В том случае если вам отказывают то можете написать им претензию, а в случае отказа в ее удовлетворении обратиться с иском в суд и обязать выдать сумму. В банке есть бланк и на нем нужно заполнить необходимые реквизиты.

В июне 2016 учредителем ООО, где я тогда работал, блиц-переводом мне были перечислены денежные средства на нужды предприятия. Перевод был осуществлен через третье лицо. Сейчас это третье лицо имея на руках приходные ордера, подало иск на меня в суд по ст.1102 ГК РФ, как неосновательное обогащение. Как мне доказать, что истец знал об отсутствии обязательства (п.4 ст 1109)? Я вообще не знаю этого человека, никаких договоров у нас с ним нет. Истец не ошибался, направляя мне деньги, т.к. в ПКО проставлены мои паспортные данные и прописка, которые знал учредитель. Какая судебная практика по этой теме?

Вы можете ссылаться на то, что истцом были совершены определенные действия, свидетельствующие о том, что перевод не был ошибочным, в том числе ввод Ваших паспортных данных, подтверждение платежа, отсутствие требований о возврате на протяжении 2-х лет и т.д., указывая при этом, что бремя доказывания наличия неосновательного обогащения и оснований для его взыскания лежит на истце. Доказать, что истец знал об отсутствии обязательства, с Вашей стороны проблематично. В любом случае рекомендую обратиться к специалисту, поскольку позицию защиты необходимо выстраивать исходя из наличия доказательств тем фактам, на которые Вы ссылаетесь.

Добрый день, Андрей. Судебная практика разная. То, что вы не знали этого человека и у вас не было с ним никаких договоров как раз и свидетельствует о неосновательном обогащении. Нужно доказывать корпоративный характер этих отношений, что денежные средства были потрачены именно на нужды предприятия и были переведены вам с этой целью. Необходимо подготовить соответствующий отзыв в суд.

Совершён перевод денежных средств с киви кошелька мошеннику. Возможно ли вернуть деньги?

Если у вас есть данные мошенника, пишите заявление в полицию по ст. 159 УК РФ.

К сожалению это не возможно.

Теоретически возможно. Через суд. На практике очень непросто.

Я в разводе 7 лет. Отправляю бывшей для сына с карты на карту ежемесячно денежные переводы с комментарием «Для Ивана на ноябрь месяц». И требую от неё отписку на электронную почту о том что она получила перевод, она подтверждает. Какие у меня в будущем могут возникнуть проблемы? Могут ли распечатки с банка и переписки с электронной почты являться оправданием в суде?

Ни о чем не переживайте. Переводы между клиентами банков безналичным способом (по карте) сохраняется в истории транзакций. И вы всегда сможете факт перечисления денег бывшей супруге подтвердить, при необходимости, заказав «выписку с банковского счета» по карте.

Здравствуйте, Алексей! Могут возникнуть проблемы, что жена откажется признавать это как алименты и тогда Вам в суде придется доказывать, что деньги перечисляли именно в счет алиментов. Схема нормальная, но во избежание проблем, я бы Вам порекомендовал заключить с супругой письменное соглашение об уплате алиментов. Вот тогда рисков у Вас будет гораздо меньше.

Меня зовут Гульнара. Месяц назад я получила денежный перевод по вестерн юнион в отделении СКБ банка. Сегодня мне позвонили с этого банка и сказали, что на мое имя пришло письмо с головного офиса вестерн юнион. Напишите пожалуйста, отправляет ли головной офис вестерн юнион письма своим клиентам и почему оно пришло именно в банк, а не на адрес? И какого содержания приходят такие письма? Просто раньше получая переводы, я никогда никаких писем не получала. Не мошенничество ли это? И могу ли я отказаться в получении данного письма? Дело в том, что я живу в небольшом городе и добраться до этого отделения банка мне проблематично.

Можете не получать, надлежащее уведомление считается только направлением письма по адресу регистрации. С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

Можно ли получить денежный перевод(алименты)на укрпочте по ксерокопии паспорта или по загранпаспорту?

Добрый день, Сергей Васильевич! Перевод по копии паспорта вряд ли вам выдадут, если нет оригинала, получить по загранпаспорту в принципе можете. Удачи Вам и всего самого хорошего в Ваших делах. С уважением, юрист сайта 9111 Корсун Ирина Дмитриевна!

Добрый день, уважаемый гость. Заргранпаспорт подойдет Для решения проблемы главное вовремя обратиться к хорошему юристу.

Как правильно написать заявление в полицию об ошибочном переводе денежных средств на другую карту.

Такое заявление пишется в свободной форме, излагайте все обстоятельства дела по существу.

В полицию заявление писать нет необходимости, потому что в отношении Вас не было совершено преступление. Вам надо в порядке гражданского производства взыскать неосновательное обогащение с получателя денежных средств. Для правильного составления документов обратитесь к адвокату. С Уважением, адвокат – Степанов Вадим Игоревич.

На умершего брата пришло заказное письмо (какая-то небольшая вещь в нем) и денежный перевод из организации примерно на 3 тыс ₽. На почте мне не отдали, хотя я просила только письмо. Что нужно сделать, чтобы получить корреспонденцию?

Как минимум вступить в наследство. На почте Вам правомерно отказали.

Можно ли в золотой короне получить денежный перевод без регистрации.

Здравствуйте. Вопросы платежей с регистрацией или без нее Вам нужно уточнить у организации, предоставляющей такую услугу. Без предоставления паспорта перевод не осуществляют.

Правда ли что республика ЛНР запретили денежные переводы в Россию?

Республика ЛНР не может ничего запретить, поскольку она является креатурой России. У вас неверная информация. Если кто-то что-то и может запретить, то это только Россия в лице ее руководства.