Военная ипотека возврат подоходного налога

10.03.2018 Выкл. Автор admin

Оглавление:

Возврат денег услуг риэлтора по военной ипотеке

Здравствуйте. Можно ли вернуть деньги потраченные на услуги риэлтора при покупки квартиры по военной ипотеке? Как и где?

Ответы юристов (1)

К сожалению такого не предусмотрено законодательно. Не можете

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Военная ипотека у двух супругов и возврат подоходного налога

Здравствуйте! Мы с мужем оба военнослужащие, оба в НИС. муж воспользовался займом и приобрел квартиру, сейчас мы переехали в другой город к новому месту службы, я хочу тоже взять квартиру в другом городе. возможно ли это? И останутся ли нам квартиры, если мы выслужим по 20 лет? Положен ли возврат подоходного налога по военной ипотеке?

Ответы юристов (2)

Добрый день. да, право военнослужащего на участие в НИС никак не зависит от права его супруга на участие в НИС и наоборот. Иными словами приобрести квартиру по НИС Вы имеете право оба. И квартиры Вам останутся после 20 лет. Единственно, я бы посоветовал Вам зарегистрироваться каждому в своей квартире

Соглашусь с мнением коллеги, так как это два разных права и друг от друга они не зависят.

По НИС вы приобретаете квартиру по закону, так как являетесь военнослужащими, а то, что вы приобрели еще квартиры — это вполне законно и это ваше полное право.

Да, насчет регистрации, для перестраховки, лучше каждому зарегистрироваться в своей квартире, а то у нас в стране так бывает, что мол есть квартира, куда еще больше.

С уважением, Олег.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Военная ипотека: возврат подоходного налога

Такая проблема: в начале декабря мне пришло письмо из налогового органа, текст: «Просим Вас прибыть в кабинет №. для разъяснения». Прибыв туда, специалист данного органа сказал мне, что нужно вернуть налоговый вычет по военной ипотеке выданный нами Вам, я спрашиваю, «а в связи с чем? «, она мне говорит, что я якобы обманул их, не донес какие-то документы, и мы не знали, что Вы приобретали жилье по военной ипотеке, а по данной ипотеке Вам не положен налоговый вычет!

Я у нее спрашиваю: “а кредитный договор я прилагал к декларации?”, она говорит: “да”, так вот, в нем черным по белому написано, что жильё приобретается именно по военной ипотеке.

Она говорит Вы все равно не правы, верните деньги, и дополняет «Вами всеми такими занялась прокуратура, и Вам не сдобровать, так что лучше верните!” Я ей говорю, “если мне по военной ипотеке не положен это вычет, зачем мне его выдали, Ваш специалист который принимал декларацию видел, что ипотека военная, но все равно, принял ее и сказал, что все верно и мне положен вычет!» Вобщем все равно по ее словам я «злодей».

Испугав меня прокуратурой, я все-таки вернул малую часть того, что я якобы должен, но подумав, я снова пришел в данный орган и написал заявление о просьбе выдать мне копию документов, и этим самым я выясню, какие я документы (это по их словам) я якобы не донес, тем самым обманув их, хотя еще раз повторюсь, я помню, что копию кредитного договора я точно предоставлял им.

А вот когда они мне предоставят копию документов, я все увижу, покажу им, и напишу исковое заявление в суд!

Подскажите пожалуйста, верно ли я сделаю? Если нет, подскажите, пожалуйста, как мне действовать? Вот еще, что не написал, она сказала, что на меня имеется уголовное дело в прокуратуре, но не запущенное в ход, верните и все будет хорошо! Вот так вот!

Ответы юристов (4)

Добрый день! «Уголовные дела в прокуратуре», которые можно вернуть — это бред. Во-первых, для уголовного дела необходимо наличие умысла (если Вы принесли документы, и Вам выдали вычет, Вы явно не хотели никого обманывать). Во-вторых, при проверке сообщений о преступлении берется объяснение лица, которое якобы это преступление совершило.

Кроме того, такие требования налоговая должна направлять письменно (может барышня просто захотела от Вас денег получить). Так что напишите в налоговую. письмо, в котором потребуйте письменное обоснование требований инспектора.

Есть вопрос к юристу?

Сейчас все военнослужащие, получившие вычет, столкнулись с данной проблемой. Сценарий анологичен Вашему. У Вас 2 пути либо возвращать добровольно, либо судиться. Многие налоговые проводят потом выездную проверку и сами подают в суд. То есть либо Вы можете сами подать в суд, либо ждать когда налоговая сама обратится в суд.

Другие публикации:  Заявление о совместном проживании образец

Ну и естественно раз пока устно требкют возврата, можете вообще не реагировать на них.

Позиция налогового органа такова, что все что вы накопили(накопительный счет) с этой суммы налоговый вычет можно вернуть, все что вам предоставлено из федерального бюджета, то нет. Но, есть положительная судебная практика, что военнослужащим удается остоять всю сумму возврата в суде.

Министерство финансов РФ в своем письме от 08.04.2013 №
03-04-05/7-350 дало ответ на многочисленные вопросы военнослужащих
относительно возможности получения налогового вычета при покупке жилья
по военной ипотеке.

Текст письма весьма путанный, но смысл его заключается в следующем:

1. В соответствии с подп. 2 п. 1 ст. 220 налогового кодекса РФ плательщик НДФЛ (налога на доходы физических лиц) вправе получить имущественный налоговый вычет при покупке жилья.

2. Не всегда этот налоговый вычет можно получить. Его не могут получить покупатели недвижимости, если покупка оплачена за счет средств:
работодателя, материнского капитала или бюджетных средств (федерального
бюджета, бюджетов субъектов РФ и/или местных бюджетов);

3. При покупке квартиры по «военной ипотеке» используются БЮДЖЕТНЫЕ денежные средства ЦЖЗ (целевой жилищный заем). Затем кредит погашается тоже БЮДЖЕТНЫМИ деньгами с которых не был удержан с военнослужащего НДФЛ. Поэтому возвращать т.н. «налоговый вычет» не с чего.

4. Однако, при покупке квартиры по военной ипотеке военнослужащий может частично использовать СОБСТВЕННЫЕ денежные средства (из своего кармана). ТОЛЬКО с этой части денег можно получить налоговый вычет.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Подоходный налог у военнослужащего

Мой муж военнослужащий. У нас один несовершеннолетний ребенок. Я в декретном отпуске. Сама я инвалид 3-й группы. Должен ли муж уплачивать подоходный налог со своей зарплаты. Укажите пожалуйста статью если это можно.

Ответы юристов (3)

Согласно пункту «я! 1» ст. З Закона РФ «О подоходном налоге с физических лиц», а также пункта 5 ст. 17 Закона РФ «О статусе военнослужащих», в совокупный доход, получа­емый физическими лицами в налогооблагаемый период, не включаются суммы денежного довольствия, денежных воз­награждений и иных выплат, получаемых военнослужащими в связи с исполнением обязанностей военной службы. Соот­ветственно, суммы выплат, входящие в денежное довольствие военнослужащего, подоходным налогом не облагаются (на­логовый вычет).

Есть вопрос к юристу?

Согласно п. 4 ст. 17 Федерального закона от 27.05.1998 N 76-ФЗ «О статусе военнослужащих», военнослужащие освобождаются от уплаты подоходного налога с денежного довольствия, денежных вознаграждений и других выплат, получаемых ими в связи с исполнением обязанностей военной службы, а также от уплаты земельного налога и налогов на имущество физических лиц.

Статья 17. 76-ФЗ от 27.05.1998 г. Утратила силу. — Федеральный закон от 22.08.2004 N 122-ФЗ.

К военнослужащим применяются положения гл. 23 НК РФ

Ваш статус не влияет на удержание НДФЛ. На одного несовершеннолетнего ребенка положен налоговый вычет в размере 1400 руб. (п.п.4 п.1 ст.218 НК РФ). После рождения второго ребенка будет право на второго ребенка также в размере 1400 руб.

Кроме того, Законодатель внес изменения в порядок уплаты НДФЛ с выплат военнослужащим и лицам гражданского персонала Вооруженных Сил РФ (Федеральный закон от 30.11.2016 № 399-ФЗ, далее – Закон № 399-ФЗ).

В настоящее время при осуществлении указанных выплат налоговым агентом является Минобороны РФ. При этом выплату денежного довольствия, а также функции налогового агента по НДФЛ осуществляет уполномоченный представитель Минобороны РФ – ФКУ «ЕРЦ МО РФ» (ЕРЦ). Однако такой порядок уплаты НДФЛ не был закреплен законодательно, в связи с чем возникали вопросы, кто является налоговым агентом и следует ли платить налог по месту нахождения воинских частей (см. письма Минфина России от 16.11.2012 № 03-04-08/8-408, от 18.08.2016 № 03-04-09/48562).

Законом № 399-ФЗ данный пробел устранен.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Подоходный налог на квартиру по соц ипотеке

Получил квартиру по социальной ипотеке в г.Казани в 2011г. С рассрочкой платежей на 11 лет, выплатил всю стоимость квартиры в 2014г (1,2млн.р). В 2014 г. оформил все документы на собственность данной квартиры. В 2015 г. хочу продать эту квартиру (за 3,0млн.р). Обязан ли я заплатить подоходный налог с разницы покупки и продажи, если фактически я живу в квартире с 2011г.

07 Октября 2015, 15:33 Адель, г. Казань

Ответы юристов (2)

Добрый день, от налога освобождаются только те объекты недвижимости, которые находятся в собственности 3 года и более (п.17.1 ст.217 НК РФ).

Вы пишите, что собственником стали с 2014 г. Однако также упоминаете ипотеку, хотя ипотека подразумевает, что Вы оформили право собственности на себя и передали свое недвижимое имущество в залог.

Уточнение клиента

Квартира получена не по обычной ипотеке, а по социальной ипотеке республики Татарстан. там есть различия, с банком я дел не имел. У меня есть протокол передачи квартиры от 2011г, и свидетельство о собственности от 2014г. На что будет ориентироваться налоговая?

07 Октября 2015, 16:53

Налоговая будет ориентироваться на 2014 год.

Ищете ответ?
Спросить юриста проще!

Задайте вопрос нашим юристам — это намного быстрее, чем искать решение.

Другие публикации:  Председатель мосгорсуда взятки

Возврат налогового вычета по военной ипотеке

Имущественный вычет применим только при покупке жилой недвижимости за собственные средства. Военная ипотека предполагает государственное субсидирование, поэтому на неё имущественный вычет не распространяется. Здесь получить налоговую льготу возможно, только если использовать собственные средства вдобавок к субсидии при покупке жилья или для оплаты ремонта в жилье, приобретенном на первичном рынке. Тогда возвращенный налог составит 13% от истраченных личных денежных средств.

Налоговый вычет для военнослужащих: изменения в 2017 году

В 2017 году в налоговый кодекс РФ были внесены поправки, одна из которых включила в число налоговых агентов, обязанных перечислять НДФЛ, российские организации, осуществляющие выплаты военнослужащим по контракту. Так как зарплата военных облагается налогом в 13%, то они имеют право на налоговые льготы, в том числе и связанные с приобретением жилья. Но в каких случаях этим правом можно воспользоваться? Возможен ли возврат 13% денежных средств по военной ипотеке?

Имущественный вычет с военной ипотеки: положен или нет, судебная практика

Гражданин, приобретающий жилую недвижимость на собственные средства, вправе претендовать на имущественный вычет в размере 13% от суммы, потраченной на покупку недвижимости, но не более 260 000 р согласно со статьей 220 НК РФ. Любое жильё, в том числе приобретенное по военной ипотеке, облагается налогом на имущество. Но позволяет ли оно получить налоговые льготы?

Суть военной ипотеки в том, что военнослужащий может купить жилую недвижимость, спустя три года после заключения контракта за счёт участия в программе НИС. Накопительная ипотечная система позволяет контрактникам копить на своих счетах государственные дотации, предназначенные для покупки жилья. Накопленная сумма идёт на оплату первоначального взноса. Недостающие средства берутся в кредит, выплаты по которому производит государство. Размер этого кредита ограничивается суммой в 2,2 млн. р.

Получается, что первоначальный взнос и ипотечные платежи за жильё, полученное по военной ипотеке, платит государство. То есть, жильё приобретается не на собственные средства военнослужащего, а значит, права на налоговый вычет согласно со статьей 220 НК РФ нет.

Однако есть случаи, когда налоговый вычет за жилую недвижимость, полученную по программе военной ипотеки, всё же удавалось получить. Кто может получить вычет:

  1. Тот, кому не хватило размера государственных субсидий и пришлось использовать собственный капитал, может рассчитывать на возврат НДФЛ с суммы потраченных собственных средств.
  2. Тот, кто приобрёл на первичном рынке жильё и сделал в нём ремонт, может рассчитывать возврат 13% от суммы, потраченной на ремонт.

Как получить налоговый вычет, если квартира куплена по военной ипотеке

Процедуры возврата 3-НДФЛ с накопительной части военной ипотеки для участника программы НИС не существует, так как накопительная часть формировалась не из собственных средств налогоплательщика, а из государственных субсидий.

Участник программы НИС может вернуть лишь 13% от собственных средств, потраченных на получение жилья, либо от суммы, потраченной на ремонт в жилье, приобретенном на первичном рынке. В обоих случаях потребуется подтверждение этих расходов.

Чтобы вернуть подоходный налог за оформление военной ипотеки необходимо обратиться в налоговую по месту проживания и предоставить необходимые документы:

  1. Документы 2-НДФЛ и 3-НДФЛ.
  2. Документ на покупку жилья.
  3. Свидетельство о государственной регистрации жилья.
  4. Договоры о кредитовании по программе НИС и целевом кредитовании.
  5. Заявка на возврат излишне уплаченного НДФЛ.
  6. Чеки, счета и прочие документы, подтверждающие участие собственного капитала в приобретении и ремонте жилья.

С последним пунктом могут возникнуть сложности, так как налоговая может не принять, например, неправильно оформленный товарный чек. Но возврат даже части средств может ощутимо уменьшить налоговое и кредитное бремя.

Прапорщик Шматко приобрёл квартиру по цене 5,8 млн. р. по военной ипотеке. Причём 3,5 млн. р. было внесено собственными средствами. Возврат НДФЛ составит 260 000 р. – это максимум, который можно получить. Допустим, прапорщик ежегодно платит 90 000 р. налогов. Возврат НДФЛ он полностью получит через пару лет и одиннадцать месяцев.

Лейтенант Волконский приобрёл дом по военной ипотеке и сделал там ремонт на сумму 1,5 млн. р., но подтвердить документами смог только 1,3 млн. р. Возвращенный налог составить 13% от суммы, подтвержденной документально (1,3 млн. р.) и приравняется к 169 000 р. Лейтенант ежегодно платит 120 000 р. НДФЛ. Значит, имущественный вычет будет ему возвращён за год и пять месяцев.

Вопросы и ответы

Полагается ли возмещение расходов по военной ипотеке?

По накопительной части военной ипотеки возврат НДФЛ не предусмотрен. Но если наряду с программой НИС использовались личные средства, то можно вернуть 13% от суммы этих средств, но не более 260 000р. Если жильё приобреталось на первичном рынке и средства были вложены в ремонт, то возможен возврат 13% от этих средств. В обоих случаях расход личных средств надо подтверждать документально.

Можно ли сделать налоговый вычет при покупке квартиры по военной ипотеке?

Это возможно только в случае задействования личных средств. В этом случае вычет будет распространяться только на личные средства, расход которых подтвержден документально.

Налоговый вычет при военной ипотеке

Социальная ипотека — мощный и эффективный способ решения жилищного вопроса для огромного числа россиян. Поэтому государство заинтересовано в том, чтобы граждане пользовались льготными ипотечными программами. Для ослабления кредитного бремени заемщикам дана возможность вернуть часть уже уплаченного ими подоходного налога при покупке недвижимости с помощью займа. Своевременное обращение в налоговую после покупки недвижимости в кредит — вот легальный метод вернуть часть потраченных денег. Для этого требуется знание налогового законодательства и наличие полного пакета документов.

Другие публикации:  Пособие по обучению молодых солдат

Многих военнослужащих интересует вопрос, имеют ли они право на налоговый вычет по военной ипотеке. При определенных условиях такая возможность у участника программы НИС имеется. Важно знать о своих правах и вовремя ими воспользоваться.

Коротко о военной ипотеке

С каждым годом растет число военнослужащих, которые празднуют новоселье с помощью накопительно-ипотечной системы. Большой плюс этой системы — возможность приобрести жилье в любом регионе России с помощью гарантированной государственной субсидии. Ежегодно государство перечисляет на индивидуальный счет служащего по контракту определенную сумму. Эта выплата каждый год индексируется. Конечно, если военнослужащий уволится с государственной службы, перечисления на его счет прекратятся, но уже начисленные средства останутся. Суммарно субсидия не превышает цифру в 2 млн. Эти средства предназначены для следующих расходов:

  • погашение ипотеки;
  • поиск и оформление недвижимости;
  • услуги оценщика жилья;
  • страхование (личное, имущественное, комбинированное);
  • сопутствующие расходы при выдаче кредита (обслуживание счета и т.д.);
  • расходы на регистрацию права собственности на недвижимость в Росреестре.

Чтобы получить военную ипотеку, нужно зарегистрироваться в НИС и отслужить на государственной военной службе три года. При покупке жилья военнослужащий может вложить и свои накопления.

Если он использует для улучшения жилищных условий только средства НИС, возврат 13% подоходного налога ему не полагается. Также если при покупке жилья задействован материнский капитал, у гражданина не будет права на налоговый вычет, поскольку это субсидия от государства, а не заработная плата.

Ипотека и льготное налогообложение

Заемщик вправе претендовать на налоговый вычет от государства в объеме 13% от денег, уплаченных как в счет погашения основного долга, так и для покрытия процентов по жилищной ссуде. Право на использование налоговой льготы по жилищной ссуде возникает, если у заемщика был задекларированный доход, с которого уже был удержан подоходный налог.

Сумма налогового вычета напрямую зависит от вашего официального дохода, с которого вы уплатили налог за календарный год. Если вы рассчитываете на вычет в 250000 рублей, а налогов заплатили 100000 рублей, вам вернутся ваши 100000 рублей.

В 2016 был утвержден новый порядок взимания налога с проданной недвижимости. Появился ряд изменений, касающихся и продавцов, и покупателей. Если ранее при покупке жилья возможен был лишь однократный возврат ранее выплаченного налога, то теперь, если цена недвижимости ниже планки в 2 млн рублей, можно воспользоваться оставшейся льготой позже. Налоговый вычет за ипотеку по закону любой гражданин может получить лишь однажды.

Кому положен налоговый вычет по военной ипотеке

С субсидий государства получить налоговый вычет невозможно, потому что это противоречит самой сути льготы. Кроме того, налоговая льгота по военной ипотеке не положена при следующих обстоятельствах:

  • один из членов семьи военнослужащего уже получил этот налоговый вычет;
  • продавцом жилья является родственник.

Военнослужащий имеет право на возврат подоходного налога, если при покупке недвжимости использовал свои средства

В 2017 году при условии использования военнослужащим собственных средств при покупке недвижимости он имеет право на возврат подоходного налога по военной ипотеке:

  • при вложениях в отделку и ремонт помещения (если квартира приобретается с черновым ремонтом в новом доме);
  • если были затраты на реконструкцию помещения;
  • если ссуда выдавалась на строительство дома, и гражданин использовал при возведении жилья и свои деньги;
  • если военнослужащий часть стоимости недвижимости выплачивает за счет своих денег, поскольку средств НИС недостаточно для приобретения выбранного жилья;
  • если средств НИС хватает на покрытие основного долга, а проценты военнослужащий платит самостоятельно.

Размер расходов, с которых возвращаются 13%, не должен превышать 3 млн рублей. До 2016 года эта цифра была 2 млн рублей. Если кроме белой заработной платы у вас имелись другие источники дохода, например, вы продали автомобиль и уплатили 13% от вырученных денег в налоговую, эти средства вы тоже можете получить обратно в рамках налоговой льготы.

Для возврата подоходного налога потребуется собрать для налоговой службы по месту постоянной регистрации внушительный пакет документов:

  • заполненная декларация 3-НДФЛ за прошлый календарный год;
  • копия оригинала документа на собственность;
  • реквизиты вашего банковского счета;
  • ипотечный договор с кредитной организацией в рамках НИС — оригинал;
  • справка 2-НДФЛ для истребования денежных средств;
  • квитанции и выписка со счета, доказывающие ваши расходы.

Не следует смешивать два разных налоговых вычета: при покупке недвижимости за счет своих средств и с помощью ипотеки. Это две разные льготы, которые не зависят друг от друга. Если некогда военнослужащий приобрел дом или квартиру и уже исчерпал налоговый вычет за покупку жилья, в 2017 году тот же самый человек имеет полное право на налоговый вычет за проценты по военной ипотеке. Это возможно, если проценты он выплачивает самостоятельно, а не за счет денег от государства со счета в НИС. Чтобы узнать, как в вашей конкретной ситуации получить обратно 13% подоходного налога, стоит обратиться к юристам, сведущим в этой области российского законодательства. В Санкт-Петербурге подробную консультацию по данной проблеме вы можете получить в кредитно-консалтинговом агентстве «Ипотекарь». Специалисты «Ипотекаря» разъяснят все нюансы, помогут подготовить все необходимые документы и вернуть все положенные вам деньги.